"Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма "Дирекция по строительству" ИНН:1435195607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81737297 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8262261392801981877
11504 Основные средства на конец предыдущего года13926719818771126799
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8262411392801981877
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13926719818771126799
12104 Запасы на конец предыдущего года330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28082241509187394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241388187394720568
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8339354558319
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3545583196798
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10067495850160207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95850160207104221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137096372816355923
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года372696355923831587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96333717656171337800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176536613378001958386
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года437965346235005
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года534623500525272
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года438075347335016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года534733501625283
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348441865344329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183724432967971
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года88468616934911258455
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года169352112584551865132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91953017121441302784
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171189313027841933103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96333717656171337800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176536613378001958386
21103 Выручка за отчетный год586335863344726
21104 Выручка за предыдущий год447264472643682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год586335863344726
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год447264472643682
22203 Управленческие расходы за отчетный год313943139528600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год299422860026994
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год272392723816126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147841612616688
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272392723816126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147841612616688
24603 Прочее за отчетный год175917591342
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254802547914784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147841478416688
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год254802547914784
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год147841478416688

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25480)/Стоимость активов (963337) = 2.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+31394) = 86.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27239)/Выручка (58633) = 46.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25480)/Выручка (58633) = 43.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 1.019

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (46.46%), рентабельность компании (43.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная фирма Дирекция по строительству

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить