Общество с ограниченной ответственностью "ОЛУК" ИНН:1435196167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81737892 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3330
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3330
11503 Основные средства на конец отчетного года70848099109668280
11504 Основные средства на конец предыдущего года80991096650833235
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70878102109690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81021096982830
12103 Запасы на конец отчетного года37236404523939017052
12104 Запасы на конец предыдущего года40452393901705215063
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89080275592521245666
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2755925212456667102
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года130462946290
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4629462900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16256838898
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25683889847
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12646275208692690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7520869269636160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133549833108023871899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83310802387189925448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10308825451200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82545120-1810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1032082665132-169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82665132-169-1135
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22160000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22160000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8112811296610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8112966105109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92957669326544572068
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66932654457206821474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10106975044751060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7504475106720680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133549833108023871899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83310802387189925448
21103 Выручка за отчетный год10017317636029917781615
21104 Выручка за предыдущий год1763602991778161532770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8900516419527940180408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1641952794016325132564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1116812165197760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1216519776183640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3534333181740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33318174148880
22203 Управленческие расходы за отчетный год3978364446570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3644465722690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3656519069450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5190694512070
23303 Проценты к уплате за отчетный год15436923160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год69231600
23403 Прочие доходы за отчетный год9001532840
23404 Прочие доходы за предыдущий год15328400
23503 Прочие расходы за отчетный год4457342870
23504 Прочие расходы за предыдущий год73428700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2568391766260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3917662612070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5147831325241
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год783132524141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205431345301966
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31345301966165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2054313453010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год313453019660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2054)/Стоимость активов (133549) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89005+3534+3978) = 3.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3656)/Выручка (100173) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2054)/Выручка (100173) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 1.911

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.911<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.65%), рентабельность компании (2.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОЛУК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить