ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИГМА" ИНН:1435196181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81737946 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года385973503129926
11504 Основные средства на конец предыдущего года350312992630821
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года385973503129926
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года350312992630821
12103 Запасы на конец отчетного года7200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21135324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35324256
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31533230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3323010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59868554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68554266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391953509930480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350993048031087
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37651026854
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29048020957
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376562905326859
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290532685920962
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года577000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15392763621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года276362110124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153960463621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6046362110124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391953509930480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350993048031087
21103 Выручка за отчетный год169741730016345
21104 Выручка за предыдущий год173001634515045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16974016345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17300014779
22203 Управленческие расходы за отчетный год579800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111761730016345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год173001634514779
23503 Прочие расходы за отчетный год4031500
23504 Прочие расходы за предыдущий год15000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107731715016345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171501634514779
24603 Прочее за отчетный год106900
24604 Прочее за предыдущий год85300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97041715016345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162971634514779
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9704016345
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16297014779

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9704)/Стоимость активов (39195) = 24.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5798) = 192.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11176)/Выручка (16974) = 65.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9704)/Выручка (16974) = 57.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.468

Индекс Альтмана Z = 28.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (65.84%), рентабельность компании (57.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить