ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РБК-СЕРВИС" ИНН:1435196382 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81738408 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31040847317002
11504 Основные средства на конец предыдущего года408473170021246
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3104084730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года408473170020
12103 Запасы на конец отчетного года4081453117061056
12104 Запасы на конец предыдущего года453117061056791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года744746683801954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74668380842105
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7693736540000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7365400010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18137617602009
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года376176020092268
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15611120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1269819753159070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197531590750190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13008201601638022021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2016016380220214410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1256318428157690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года184281576965620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1258318438157796572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184381577965723709
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25045060000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4251472151382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14721511283701
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42517226010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172260172830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13008201601638022021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2016016380220214410
21103 Выручка за отчетный год15592223092951726093
21104 Выручка за предыдущий год22309295172609327514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49506506896120880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65068961717523251
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1064215803205560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1580320556189180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год99421117783010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год111778301111280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1552232825770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год700307499270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3074992752130
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год892184501026
23504 Прочие расходы за предыдущий год2184501026586
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год611285993280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2859932830080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год136201114145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201114145133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год475265892142863
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2658921428632922
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год475265892140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2658921428630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (475)/Стоимость активов (13008) = 3.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4950+9942+0) = 4.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (700)/Выручка (15592) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (475)/Выручка (15592) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.607

Индекс Альтмана Z = 37.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (11.78), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (4.49%), рентабельность компании (3.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РБК-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить