ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТУЙМААДА-АГРОСНАБ" ИНН:1435196431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49066766 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года741986286465300656307163
11504 Основные средства на конец предыдущего года286465300656309032190961
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14911154861548615486
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15486154861548615486
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года16074136311352498
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1363249824982498
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года163503193690134476127
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года19369013274491167127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года936474497004451753417387
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года497004451384418183220510
12103 Запасы на конец отчетного года104602226235185472186678
12104 Запасы на конец предыдущего года132490198330183308127233
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2981354095449
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11842921388525039059630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14353425070652253213864
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года807564023371321787
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года64023371321767697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11572311340121267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231134012126720346
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2186596111266830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года596068305113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234449449735484238299269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285631486285285834372702
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1170923946739935992716656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года782635937669704017593212
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года340706340706340706206188
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года340706340706206188206188
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года388574000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года731618618618
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года618618618456
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1479321576813211-4037
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-148124134951064810185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года582079357092354535202769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193200354819217454216829
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года213450213988215772248709
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года213988215772258252146445
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года213450214188215772250072
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года213988217335259615147807
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года132188190241191123129577
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19024119112313306069000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56635127786174362134038
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12777417439293689155976
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1829635743200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года57432003400
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года36080200200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года375394375459365685263815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375447365515226949228576
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1170923946739935992716656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года782635937669704017593212
21103 Выручка за отчетный год85666118103157429209690
21104 Выручка за предыдущий год118103157429209690376022
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101715213704220871188967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год307598220872218798416476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16049-95601-6344220723
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-189495-63443-9108-40454
22103 Коммерческие расходы за отчетный год78881757364551138652
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год75736455113913752763
22203 Управленческие расходы за отчетный год18993380024030639227
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38002403063933239965
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-113923-209339-149259-57156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-303233-149260-87577-133182
23303 Проценты к уплате за отчетный год13603402932383623882
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40293238353690820443
23403 Прочие доходы за отчетный год292119307872204687156545
23404 Прочие доходы за предыдущий год307872204687165097208737
23503 Прочие расходы за отчетный год179143542712785571927
23504 Прочие расходы за предыдущий год124269278553863350587
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14550396938043833
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-159923380422324529
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4529564911251
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год131640-4114690
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год16074-1135-13630
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1135001732
24604 Прочее за предыдущий год1090469548
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1524227325632963
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-161619284812723242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1524227325632963
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-161619284812723242
32003 Величина капитала на 31340706340706206188206188
32006 Величина капитала на 31618618618456
32007 Величина капитала на 31-148124134951064710185
32008 Величина капитала на 31193200354819217453216829
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)388574000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)113000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1524227325630
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)39021122731370810
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1524227325630
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1524227325630
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)388574000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)388574000
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)113000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)113000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13350014222
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13350014222
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133500648
33278 Дивиденды (ИТОГО)133500648
33003 Величина капитала на 31340706340706340706206188
33005 Величина капитала на 31388574000
33006 Величина капитала на 31731618618618
33007 Величина капитала на 31-1479321576813211-4037
33008 Величина капитала на 31582079357092354535202769
36003 Чистые активы на 31765039414524354535202769
36004 Чистые активы на 31250632354819217454216829
41103 Поступления – всего за отчетный год544740385471340764213244
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21018563370162627179224
41193 Прочие поступления за отчетный год33455532210117813734020
41203 Платежи – всего за отчетный год272812367109353488546073
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год191287214498195755326244
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32698667644765931076
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1360340293365640
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2429581164733604
41293 Прочие платежи за отчетный год327954497371863155149
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27192818362-12724-332829
42203 Платежи – всего за отчетный год20088810300610350
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год20088810300458190
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2008880-379918257
43103 Поступления – всего за отчетный год3620240297112941438018
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год362024029791100317178
43203 Платежи – всего за отчетный год108396597498009299413
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год108396597498009212198
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-72194-1945232849338605
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1154-1090-1786614033

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1524)/Стоимость активов (1170923) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-113923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101715+78881+18993) = -57.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-113923)/Выручка (85666) = -132.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1524)/Выручка (85666) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.989

Индекс Альтмана Z = 1.958

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.958<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-132.99%), рентабельность компании (1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА-АГРОСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить