Общество с ограниченной ответственностью "Байдам" ИНН:1435196689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81738986 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5034625974078955
11504 Основные средства на конец предыдущего года6259740789551490
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2678000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7712625974070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6259740789550
12103 Запасы на конец отчетного года58775496196838
12104 Запасы на конец предыдущего года5496196838216
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1344389421431367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38942143136779
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2085375000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3750000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11753331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1753331255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93071315741640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13157416417360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17019194161157110691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1941611571106912040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-310-402-5290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-402-529870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-300-392-51997
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-392-51997-937
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2903902900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39029000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17029194181180010594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1941811800105942977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1731919808120900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1980812090105940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17019194161157110691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1941611571106912040
21103 Выручка за отчетный год20126197903963418877
21104 Выручка за предыдущий год1979039634188772755
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15340194903959917712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1949039599177122999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4786300350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3003511650
22203 Управленческие расходы за отчетный год4171000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год615300350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3003511650
23503 Прочие расходы за отчетный год500139777131
23504 Прочие расходы за предыдущий год139777131207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115161-6150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161-61510340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год233200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32000
24604 Прочее за предыдущий год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92127-6151034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127-6151034-451
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92127-6150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127-61510340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92)/Стоимость активов (17019) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15340+0+4171) = 3.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (615)/Выручка (20126) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92)/Выручка (20126) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.017

Индекс Альтмана Z = -2.933

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (3.06%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байдам

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить