Общество с ограниченной ответственностью "Сино-Вент" ИНН:1435197192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81739980 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года325983358930533
12104 Запасы на конец предыдущего года335893053333408
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года562163875806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года638758061729
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1291210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1210168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383483998836349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года399883634935305
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383483998836349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399883634935305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года327203502029109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320202910924553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года562849686325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года796834065112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года562849686325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года796863258031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383483998836349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399883634935305
21103 Выручка за отчетный год428233416741120
21104 Выручка за предыдущий год341674112033417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год367352904235148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290423514824587
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год608851255972
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год512559728830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год608851255972
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год512559728830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год608851255588
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год512555888830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10759231031
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9231031896
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год501342024557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420245547934

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5013)/Стоимость активов (38348) = 13.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36735+0+0) = 16.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6088)/Выручка (42823) = 14.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5013)/Выручка (42823) = 11.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.814

Индекс Альтмана Z = 13.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (6.81), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (14.22%), рентабельность компании (11.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сино-Вент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить