ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ЭРГИС" ИНН:1435197315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81739833 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года373737
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года373737
11503 Основные средства на конец отчетного года1747858846011
11504 Основные средства на конец предыдущего года588460116116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1751559226048
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года592160486153
12103 Запасы на конец отчетного года386921822124
12104 Запасы на конец предыдущего года218221241722
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30086256411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года862564113989
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года553196215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196215221
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года67341229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4722116769162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1167691615961
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222371759715210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175971520912114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10001000700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года149211436312224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14363122249819
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159211536313224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153631322410519
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131622341986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223419841595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131622341986
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223419841595
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222371759715210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175971520912114
21103 Выручка за отчетный год290583626435305
21104 Выручка за предыдущий год362643530530784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237082818827090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281822709023845
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год535080768215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год808282156939
22103 Коммерческие расходы за отчетный год334955285065
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год552850654169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200125483150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год255431502770
23403 Прочие доходы за отчетный год6230144
23404 Прочие доходы за предыдущий год219036
23503 Прочие расходы за отчетный год2066697889
23504 Прочие расходы за предыдущий год696889719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55818512405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207724052087
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55818512405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20772412087
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55818512405
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год207724052087

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (558)/Стоимость активов (22237) = 2.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2001)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23708+3349+0) = 7.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2001)/Выручка (29058) = 6.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (558)/Выручка (29058) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.521

Индекс Альтмана Z = 3.9

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (6.89%), рентабельность компании (1.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ СЕТЬ ЭРГИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить