ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕЛЬРУС-САХА" ИНН:1435197562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81740760 ОКВЭД:33.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116480175
11504 Основные средства на конец предыдущего года6480175307
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1175000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118664800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64801750
12103 Запасы на конец отчетного года19447341312766855121
12104 Запасы на конец предыдущего года34131276685512121261
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года386575190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4300234714605457474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23471460545628581529
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2172781770812564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года727817708125641594
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года58892387240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2387246700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2965780004922120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80004922121251590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308438006792292125334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8006792292125334104691
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3990140014440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140014449280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-398014101454938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14101454938-2743
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348237865890838124396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7865890838124396107394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3482378658908380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78658908381243960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308438006792292125334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8006792292125334104691
21103 Выручка за отчетный год4370880345179820339847
21104 Выручка за предыдущий год8034517982033984787783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4011666221158143336303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6622115814331411749332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год359214124216770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1412421677257300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1055113900190070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1390019007221860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-695922426700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224267035440
23203 Проценты к получению за отчетный год1109106100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1061000
23403 Прочие доходы за отчетный год31-3645
23503 Прочие расходы за отчетный год119934816481132
23504 Прочие расходы за предыдущий год3511648113240504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7018-2110380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21103723270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20321407110
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5873000
24603 Прочее за отчетный год4245-4600
24604 Прочее за предыдущий год40650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5390-456571855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-457161855261
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5390-456570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4571618550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5390)/Стоимость активов (30843) = -17.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6959)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40116+10551+0) = -13.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6959)/Выручка (43708) = -15.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5390)/Выручка (43708) = -12.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.114

Х5 = Выручка/Активы = 1.417

Индекс Альтмана Z = 0.39

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-15.92%), рентабельность компании (-12.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС-САХА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить