Общество с ограниченной ответственностью "Якутский геммологический центр" ИНН:1435197989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81741882 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года152266
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года152266
12103 Запасы на конец отчетного года581507253141
12104 Запасы на конец предыдущего года507253141253
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13161231876911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1288876911619
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421423982696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года423981696781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2318216121111748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2218211017481653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2318216221151770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2219211517701719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2140172416071441
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1781160714411283
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2150173416171451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1791161714511293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168428498319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года428498319426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168428498319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года428498319426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2318216221151770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2219211517701719
21103 Выручка за отчетный год2817261426643605
21104 Выручка за предыдущий год2614266436053682
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1236215021262935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2150212629353038
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1581464538670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год464538670644
22203 Управленческие расходы за отчетный год1193305315463
22204 Управленческие расходы за предыдущий год305315463438
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год388159223207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год159223207206
23503 Прочие расходы за отчетный год20131610
23504 Прочие расходы за предыдущий год13161029
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год368146207197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146207197177
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73294239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29423939
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295117165158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117165158138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год295117165158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117165158138
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 311781160714401283
32008 Величина капитала на 311791161714501293
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))359117166158
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)359117166158
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))359117166158
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)359117166158
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 312140172416071441
33008 Величина капитала на 312150173416171451
36003 Чистые активы на 312150179101451
36004 Чистые активы на 311791161701293
41103 Поступления – всего за отчетный год3306338033823926
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3192309033373855
41193 Прочие поступления за отчетный год1142904571
41203 Платежи – всего за отчетный год3308393830974011
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1488134912981808
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год98389810101587
41293 Прочие платежи за отчетный год8371691789552
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2-558285-85
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2-558285-85

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (2318) = 12.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1236+0+1193) = 15.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (388)/Выручка (2817) = 13.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (2817) = 10.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.798

Индекс Альтмана Z = 21.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.51), коэффициент быстрой ликвидности (10.34), коэффициент текущей ликвидности (13.8), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (13.77%), рентабельность компании (10.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Якутский геммологический центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить