Общество с ограниченной ответственностью "Центр Цифровой Техники" ИНН:1435198485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81742321 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196351642010966
11504 Основные средства на конец предыдущего года16420109660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196351642010966
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16420109660
12103 Запасы на конец отчетного года422203311933071
12104 Запасы на конец предыдущего года33119330710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года678584330510885
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43305108850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157715551179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155511790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1116557797945135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77979451350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1312909439956101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94399561010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217402417821946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24178219460
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6627965215810
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9652158100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6627965215810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9652158100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2106192621864
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года926218640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года818625130716482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51307164820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1029236056918346
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60569183460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1312909439956101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94399561010
21103 Выручка за отчетный год118303261019262597
21104 Выручка за предыдущий год2610192625970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117338253885248936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2538852489360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год965713413661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7134136610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год965713413661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7134136610
23303 Проценты к уплате за отчетный год246526852003
23304 Проценты к уплате за предыдущий год268520030
23403 Прочие доходы за отчетный год352805612
23404 Прочие доходы за предыдущий год28056120
23503 Прочие расходы за отчетный год97324835433
23504 Прочие расходы за предыдущий год248354330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2438224611837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2246118370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2438223111837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2231118370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2438)/Стоимость активов (131290) = -1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (965)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117338+0+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (965)/Выручка (118303) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2438)/Выручка (118303) = -2.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.198

Индекс Альтмана Z = 1.507

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.507<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (-2.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Цифровой Техники

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить