Общество с ограниченной ответственностью "Мамонт" ИНН:1435199249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81744389 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19581854809
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1854809715
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года682478462
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47846258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264023321271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23321271773
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264023321271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23321271773
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19861412762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1412762348
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654920509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года920509425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654920509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года920509425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264023321271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23321271773
21103 Выручка за отчетный год13344121389019
21104 Выручка за предыдущий год1213890197849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12669114698571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1146985718015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6750448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6690-166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год675669448
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год669448-166
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год202133
23504 Прочие расходы за предыдущий год213322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год655649415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год649415-188
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год574649414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год649414-189

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (574)/Стоимость активов (2640) = 21.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12669+0+0) = 5.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (675)/Выручка (13344) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (574)/Выручка (13344) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.037

Индекс Альтмана Z = 10.496

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.04), коэффициент текущей ликвидности (4.04), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (5.06%), рентабельность компании (4.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мамонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить