Общество с ограниченной ответственностью "Сталник" ИНН:1435199376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81743970 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года161515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30110427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110427146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30126442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126442161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30126442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126442161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30126414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126414161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30126442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126442161
21103 Выручка за отчетный год6095081438
21104 Выручка за предыдущий год50814384247
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7057961157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79611574054
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-960281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2880193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96-288281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-288281193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-96-288281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-288281193
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-96-288253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-288253151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-96)/Стоимость активов (30) = -320 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (705+0+0) = -13.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96)/Выручка (609) = -15.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-96)/Выручка (609) = -15.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -22.226

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-15.76%), рентабельность компании (-15.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сталник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить