ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА "НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:1435199400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81744277 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года79290118
12104 Запасы на конец предыдущего года2901180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3838
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117293126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2931260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117293126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2931260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106293126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2931260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117293126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2931260
21103 Выручка за отчетный год95518091288
21104 Выручка за предыдущий год180912880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84016121145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161211450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115197143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1971430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115197143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1971430
23503 Прочие расходы за отчетный год81214
23504 Прочие расходы за предыдущий год12140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107185129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1851290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111813
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96167116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1671160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (117) = 82.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (840+0+0) = 13.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (955) = 12.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (955) = 10.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.821

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.915

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.636

Индекс Альтмана Z = 24.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.45), коэффициент быстрой ликвидности (3.45), коэффициент текущей ликвидности (10.64), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (12.04%), рентабельность компании (10.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА НОВЫЕ-ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить