ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТИЯ" ИНН:1435199471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81744343 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1470338
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2090338
11503 Основные средства на конец отчетного года528085347845149
11504 Основные средства на конец предыдущего года536414514939190
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года414139303721
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года372140583721
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года570975740849207
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года575714920743249
12103 Запасы на конец отчетного года10376103819805
12104 Запасы на конец предыдущего года1037698058383
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15299548013129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16718131299462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года349347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93471352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257091595422981
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271872298119210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года828057336272188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года847587218862458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года766586882168821
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года766586882149707
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года284912849128491
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года284912849125464
13603 Резервный капитал на конец отчетного года282828
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года282828
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-36932-38252-28184
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-32938-28184-20789
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года682455908869156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года722396915654410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000100000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года666
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года666
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10006100066
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000666
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года438800473
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года800473773
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411734682554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171425547270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года455442683027
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251430278042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года828057336272188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года847587218862458
21103 Выручка за отчетный год181373146229203
21104 Выручка за предыдущий год314622920338529
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174773726122321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год301832797335124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год660-57996882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127912303405
22203 Управленческие расходы за отчетный год249305652
22204 Управленческие расходы за предыдущий год565708217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1833-57991230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-43781230-4812
23303 Проценты к уплате за отчетный год3043970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год39700
23403 Прочие доходы за отчетный год511270739514
23404 Прочие доходы за предыдущий год2705152837713
23503 Прочие расходы за отчетный год21151504740931
23504 Прочие расходы за предыдущий год4443167001113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3741-18536-187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6513-1871788
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-32000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год42000
24603 Прочее за отчетный год58400
24604 Прочее за предыдущий год68800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3905-20190-187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7201-1871239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3905-20190-187
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7201-1871239
32003 Величина капитала на 31766586882149707
32005 Величина капитала на 31284912849125464
32006 Величина капитала на 31282828
32007 Величина капитала на 31-32938-28184-20789
32008 Величина капитала на 31722396915654410
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3994100687395
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3994100687395
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3905100687395
33218 Убыток (ИТОГО)3905100687395
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7500
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)7500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1400
33278 Дивиденды (ИТОГО)1400
33003 Величина капитала на 31766586882168821
33005 Величина капитала на 31284912849128491
33006 Величина капитала на 31282828
33007 Величина капитала на 31-36932-38252-28184
33008 Величина капитала на 31682455908869156
36003 Чистые активы на 31682465908869155
36004 Чистые активы на 31722386915554411
41103 Поступления – всего за отчетный год214903816246368
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год197152996540372
41193 Прочие поступления за отчетный год177581975996
41203 Платежи – всего за отчетный год211505563446321
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год79672271426695
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6665123314954
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2663370
41293 Прочие платежи за отчетный год62522025214672
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год340-1747247
42103 Поступления – всего за отчетный год4283430
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год4200
42203 Платежи – всего за отчетный год653000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год653000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2380430
43103 Поступления – всего за отчетный год475164495976
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год300164490
43193 Прочие поступления за отчетный год17505976
43203 Платежи – всего за отчетный год85169680
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год14410
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год70061160
43293 Прочие платежи за отчетный год1378110
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-37694815976
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-59526023

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3905)/Стоимость активов (82805) = -4.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1833)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17477+0+2493) = -9.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1833)/Выручка (18137) = -10.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3905)/Выручка (18137) = -21.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.687

Индекс Альтмана Z = 6.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.37), коэффициент текущей ликвидности (5.65), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-10.11%), рентабельность компании (-21.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАЦИОНАЛЬНАЯ ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить