Общество с ограниченной ответственностью "Тимм" ИНН:1435199697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81744780 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года775338592077716
11504 Основные средства на конец предыдущего года859217771674035
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года775338592078145
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года859217814574304
12103 Запасы на конец отчетного года6581678610842
12104 Запасы на конец предыдущего года6787108425566
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года600124501344445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450124449434099
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4278112358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112358305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года708715292255394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года529225539440019
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148404138842133539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138843133539114323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1126380102631
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года108261087438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112648108271102641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10827110264187448
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200003000030000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года300003000026700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200003000030000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300003000026700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года756571898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года572898175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15756571898
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года572898175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148404138842133539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138843133539114323
21103 Выручка за отчетный год661286667964400
21104 Выручка за предыдущий год666796440064620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год519884661043874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466104387432213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141402006920526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200692052632407
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141402006920526
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200692052632407
23303 Проценты к уплате за отчетный год234700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год240000
23403 Прочие доходы за отчетный год605463610
23404 Прочие доходы за предыдущий год4636108565
23503 Прочие расходы за отчетный год4464138633602
23504 Прочие расходы за предыдущий год1146336028928
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79341084216934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108421693432044
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год189619190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год191917410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6038892315193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89231519332044
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6038015193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8923032044

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6038)/Стоимость активов (148404) = 4.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51988+0+0) = 27.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14140)/Выручка (66128) = 21.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6038)/Выручка (66128) = 9.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.15

Индекс Альтмана Z = 6.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (4.08), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (21.38%), рентабельность компании (9.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тимм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить