Общество с ограниченной ответственностью "Мегаполис" ИНН:1435199785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86160109 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года203820640000
12104 Запасы на конец предыдущего года8400000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50620012420131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года204201310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года784784487460131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7844601310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года784784487560131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7845601310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2591308120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1301751290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года269140812185129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1401851290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года51500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года51500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6293750020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6443750020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года784784487560131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7845601310
21103 Выручка за отчетный год267133879252606497
21104 Выручка за предыдущий год338726064970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130725891212749595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258927495950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1364798804-143098
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год798-1430980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год82487200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24900
22203 Управленческие расходы за отчетный год5113872080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год845162876-143098
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162-1430980
23503 Прочие расходы за отчетный год55700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год288162876-176059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162-1760590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год293206433894
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32338940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год259130812-209953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130-2099530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2591308120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130-2099530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (259)/Стоимость активов (784) = 33.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (845)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1307+8+511) = 46.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (845)/Выручка (2671) = 31.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (259)/Выручка (2671) = 9.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.522

Индекс Альтмана Z = 10.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (31.64%), рентабельность компании (9.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить