Общество с ограниченной ответственностью "Связьстройсервис" ИНН:1435201071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86162309 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года19002660
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года22803040
11503 Основные средства на конец отчетного года56107450913410545
11504 Основные средства на конец предыдущего года74509134105453773
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5800767894000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года76789400108490
12103 Запасы на конец отчетного года16051657912429
12104 Запасы на конец предыдущего года1657912429902
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года300300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года235655432057894107522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5432058100107519131208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92494350544315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года943505443151323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2612456920640660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56920640661122660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319246459873466123115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6459873466123115137548
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51240100960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6292090700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51546322101269080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63221012690804623
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года267705827663339114035
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5827663340114035130598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2677058276633390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58276633401140350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319246459873466123115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6459873466123115137548
21103 Выручка за отчетный год3749573371190694136587
21104 Выручка за предыдущий год73371190694136587135481
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2858577084180283131047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66829191115123719131322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8910-3713104110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6542-421128680
22203 Управленческие расходы за отчетный год100490108320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10255075300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1139-3713-4210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3713-42153380
23403 Прочие доходы за отчетный год9501910247
23503 Прочие расходы за отчетный год15486428101
23504 Прочие расходы за предыдущий год86426101375
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1198-379910610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3799106354850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1198-37998494657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3799106344563323
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-119808490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3799044560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1198)/Стоимость активов (31924) = -3.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28585+0+10049) = -2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1139)/Выручка (37495) = -3.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1198)/Выручка (37495) = -3.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.193

Индекс Альтмана Z = -0.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-3.04%), рентабельность компании (-3.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Связьстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить