Общество с ограниченной ответственностью "ВИкватро" ИНН:1435201378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86162858 ОКВЭД:51.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91181272
11504 Основные средства на конец предыдущего года181272363
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91181272
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181272363
12103 Запасы на конец отчетного года110110348
12104 Запасы на конец предыдущего года110348259
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1761431
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14311123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71273
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года302260350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2603501654
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года393441622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4416222017
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-357-760-814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-760-814-412
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7429031120
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года90311201469
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7429031120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года90311201469
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8206315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206315959
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8298316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года298316960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года393441622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4416222017
21103 Выручка за отчетный год239822932435
21104 Выручка за предыдущий год229324354580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год204500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51322932435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24824354580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51324857
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24857488
23303 Проценты к уплате за отчетный год75147266
23304 Проценты к уплате за предыдущий год147266401
23503 Прочие расходы за отчетный год3547129
23504 Прочие расходы за предыдущий год4712989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40354-335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54-335-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40354-335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54-335-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (403)/Стоимость активов (393) = 102.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1885+0+0) = 27.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (513)/Выручка (2398) = 21.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (403)/Выручка (2398) = 16.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.476

Индекс Альтмана Z = 14.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (24), коэффициент текущей ликвидности (37.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.91), рентабельность продукции (21.39%), рентабельность компании (16.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИкватро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить