ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОЛЬФСТРИМ" ИНН:1435202653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86163591 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года963876102242
11504 Основные средства на конец предыдущего года876102242445
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9638761020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8761022420
12103 Запасы на конец отчетного года3597652972640624041
12104 Запасы на конец предыдущего года5297264062404121302
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14188417821734812567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4178217348125676693
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1578267713542965
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5016448657464310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4865746431379620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51127495334653338204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49533465333820431405
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4356134456293090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3445629309237880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44061349562980924288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34956298092428816789
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3394102691213910822
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1026912139108228416
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года339410269121390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1026912139108220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1129244916301278
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2449163012780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2543185929551816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1859295518166200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3672430845850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4308458530940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51127495334653338204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49533465333820431405
21103 Выручка за отчетный год83813947897228571962
21104 Выручка за предыдущий год94789722857196268919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64878761945937557521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74194593754874960582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1893518595129100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2059512910232130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8700707818580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7078185887720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13611500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1023511381109370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1338110937144410
23303 Проценты к уплате за отчетный год1353185715331122
23304 Проценты к уплате за предыдущий год185715331122500
23403 Прочие доходы за отчетный год1462165801373
23404 Прочие доходы за предыдущий год1658013733
23503 Прочие расходы за отчетный год853559637817129
23504 Прочие расходы за предыдущий год559637817129263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9491558656230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7586562375630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4331025250
24603 Прочее за отчетный год710060
24604 Прочее за предыдущий год60120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8781514755217499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7147552174997527
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8781514755210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7147552174990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8781)/Стоимость активов (51127) = 17.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64878+8700+0) = 13.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10235)/Выручка (83813) = 12.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8781)/Выручка (83813) = 10.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.236

Индекс Альтмана Z = 14.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.86), коэффициент текущей ликвидности (13.66), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (12.21%), рентабельность компании (10.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛЬФСТРИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить