Общество с ограниченной ответственностью "Тайм" ИНН:1435202974 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86164120 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7395
12104 Запасы на конец предыдущего года838925
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7768
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года915993
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9881088
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-88-37
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-37-42
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года127189
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года189190
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года127189
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года189190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года756860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199836
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года836940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9881088
21103 Выручка за отчетный год11920
21104 Выручка за предыдущий год23330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-72)/Стоимость активов (238) = -30.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (715+549+0) = -5.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-72)/Выручка (1192) = -6.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-72)/Выручка (1192) = -6.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.27

Индекс Альтмана Z = -0.027

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (-6.04%), рентабельность компании (-6.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тайм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить