Общество с ограниченной ответственностью "Центр технической оценки" ИНН:1435203223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86164739 ОКВЭД:74.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164153103
11504 Основные средства на конец предыдущего года1531030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164153103
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1531030
12103 Запасы на конец отчетного года63852958432
12104 Запасы на конец предыдущего года29584320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133717195105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171951050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7071225378
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12253780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года842959025915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года590259150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года859360556018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года605560180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года824058183808
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года581838080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3532371100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23711000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3532372210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23722100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года859360556018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года605560180
21103 Выручка за отчетный год705375196758
21104 Выручка за предыдущий год751967580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383543304212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год433042120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год321831892546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год318925460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год321831892546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год318925460
23403 Прочие доходы за отчетный год710
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год80311791487
23504 Прочие расходы за предыдущий год117914870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242220111059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201110590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242220111059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год201110590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2422)/Стоимость активов (8593) = 28.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3835+0+0) = 83.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3218)/Выручка (7053) = 45.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2422)/Выручка (7053) = 34.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.343

Индекс Альтмана Z = 33.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (5.79), коэффициент текущей ликвидности (23.88), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (45.63%), рентабельность компании (34.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр технической оценки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить