СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "УТУМ КРЕДИТ" ИНН:1435203375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86164969 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114811481100
11504 Основные средства на конец предыдущего года114811000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года58745874171
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5874171170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года702270221271
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70221271170
12103 Запасы на конец отчетного года263326244
12104 Запасы на конец предыдущего года32624431
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124378639
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78639370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года298014238648322
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года423864832222562
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47310281048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102810482152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317804452649653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года445264965325115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388025154850924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года515485092425285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22231749942
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1749942479
13603 Резервный капитал на конец отчетного года47063505202
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3505202121
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5921046633
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1046633298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года633763001777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63001777898
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года252273517439986
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года351743998614069
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года252273517439986
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года351743998614069
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года563980109155
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8010915510144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159916551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1655131
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4095143
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7238100749161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10074916110318
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388025154850924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года515485092425285
23203 Проценты к получению за отчетный год596869895947
23204 Проценты к получению за предыдущий год698959471693
23303 Проценты к уплате за отчетный год405559425524
23304 Проценты к уплате за предыдущий год594255241134
23403 Прочие доходы за отчетный год5552807844
23404 Прочие доходы за предыдущий год2807844199
23503 Прочие расходы за отчетный год30602808882
23504 Прочие расходы за предыдущий год2808882450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5921046385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1046385308
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5921046385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1046385308
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5921046385
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1046385308

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-592)/Стоимость активов (38802) = -1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-592)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.195

Индекс Альтмана Z = 5.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНО-ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ УТУМ КРЕДИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить