Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Сайсарская" ИНН:1435203505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86165118 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года597378
12104 Запасы на конец предыдущего года737846
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202832944537923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296923792336830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2103319314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года319314266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224452983738315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300843831537142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224452983738315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300843831537142
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-71592-508870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-51089-202110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-71592-50887-20211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-51089-202119459
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года202020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года202020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года940178070458506
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года811535850627663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года940378072458526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года811735852627683
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224452983738315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300843831537142
21103 Выручка за отчетный год361972887447130
21104 Выручка за предыдущий год28874471300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год532225369176402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53691764020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17025-24817-29272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24817-292720
22203 Управленческие расходы за отчетный год310250440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год504400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20127-29861-29272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29861-292720
23403 Прочие доходы за отчетный год135697
23404 Прочие доходы за предыдущий год6970
23503 Прочие расходы за отчетный год237576404
23504 Прочие расходы за предыдущий год5764040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20229-30368-29669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30368-296690
24603 Прочее за отчетный год168-3030
24604 Прочее за предыдущий год30300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20397-30671-29669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30671-296690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20397-306710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30671-296690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20397)/Стоимость активов (22445) = -90.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53222+0+3102) = -35.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20127)/Выручка (36197) = -55.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20397)/Выручка (36197) = -56.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.909

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.901

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.761

Индекс Альтмана Z = -30.737

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-3.19), рентабельность продукции (-55.6%), рентабельность компании (-56.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Сайсарская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить