Общество с ограниченной ответственностью "Олас" ИНН:1435203590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86165224 ОКВЭД:15.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года473473473
11504 Основные средства на конец предыдущего года473473473
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года473473473
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года473473473
12103 Запасы на конец отчетного года13375397989
12104 Запасы на конец предыдущего года7359989762
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401331351081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313110811250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14271105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71105159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1753036032175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1056121752171
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1800340762647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1103426472645
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1631400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года955000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1681530921168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100501168744
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11889841479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98414791124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11889841479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98414791902
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1800340762647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1103426472645
21103 Выручка за отчетный год10039127254918
21104 Выручка за предыдущий год1272149181703
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3104105614396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год359943961790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69352164522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9122522-87
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69352164522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9122522-87
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69352154522
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9112522-87
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69352154522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9112522-87
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год693500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год911200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6935)/Стоимость активов (18003) = 38.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6935)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3104+0+0) = 223.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6935)/Выручка (10039) = 69.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6935)/Выручка (10039) = 69.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олас

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.385

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.154

Х5 = Выручка/Активы = 0.558

Индекс Альтмана Z = 8.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (3.5), коэффициент текущей ликвидности (14.76), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (69.08%), рентабельность компании (69.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить