ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДОНИС" ИНН:1435203738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86165532 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1672333
11504 Основные средства на конец предыдущего года233343
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1672333
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1114792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года479272
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2217292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года729273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38895125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95125117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3615364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года536497
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года426119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274261
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года426119
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38895125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95125117
21103 Выручка за отчетный год26891444956
21104 Выручка за предыдущий год14449561421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23001397988
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13979881312
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38947-32
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47-32109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38947-32
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47-32109
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год63161
23504 Прочие расходы за предыдущий год16112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32637-33
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37-3397
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32637-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37-3397

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (326)/Стоимость активов (388) = 84.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2300+0+0) = 16.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (389)/Выручка (2689) = 14.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (326)/Выручка (2689) = 12.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.84

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.84

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.37

Индекс Альтмана Z = 25.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.07), коэффициент быстрой ликвидности (8.19), коэффициент текущей ликвидности (8.19), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (14.47%), рентабельность компании (12.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДОНИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить