Общество с ограниченной ответственностью "МИНЕРАЛ" ИНН:1435204308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86165992 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2684310154755911
12104 Запасы на конец предыдущего года3101547559116270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7094689245753751
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6892457537514508
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45625661686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года625661686731
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года982310618107110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1061810711103480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9823106181071210348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10618107121034811509
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года384000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года262000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года384262-60-174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262-60-174-207
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4688552878277652
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5528782776527692
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4751482729452870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4828294528714024
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года943910355107720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1035610772105230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9823106181071210348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10618107121034811509
21103 Выручка за отчетный год64418021268642
21104 Выручка за предыдущий год1802126864236247
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46314491110603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1449111060335996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1813531580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353158390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1813531580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год353158390
23303 Проценты к уплате за отчетный год11000
23404 Прочие доходы за предыдущий год25210110
23503 Прочие расходы за отчетный год1724711310
23504 Прочие расходы за предыдущий год247113107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1534031450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год403145400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3181298
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8129849
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12232211632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32211632195
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год122000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год322000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (9823) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (463+0+0) = 39.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (181)/Выручка (644) = 28.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (644) = 18.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 3.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (28.11%), рентабельность компании (18.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИНЕРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить