Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Созвездие" ИНН:1435204315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86166365 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59516671104427950
11504 Основные средства на конец предыдущего года66711044279508647
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59516671104420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66711044279500
12103 Запасы на конец отчетного года42806243351151929680
12104 Запасы на конец предыдущего года24335115192968049718
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года314010190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года800511015108480517003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101510862051122018133
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года887803810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92659260444603478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2604446834784186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2247091261051421930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126105142192501610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23066013277615263458111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1327761526345811180684
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2475014130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года245407420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года248524641423752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24641423752687
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5658055325919260
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года553259192600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5658055325919260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5532591992700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года136063754168705917
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37541687059178833
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157989712334241450548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71233424145054870877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17159574987592840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7498759284573590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23066013277615263458111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1327761526345811180684
21103 Выручка за отчетный год550113474313529335230
21104 Выручка за предыдущий год13474313529335230109794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год391312398913048635057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12328913231031231107572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1588048070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11454039990
22203 Управленческие расходы за отчетный год547018240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год700038260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10411075429830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1075429831730
23303 Проценты к уплате за отчетный год538850900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8509000
23404 Прочие доходы за предыдущий год30141838
23503 Прочие расходы за отчетный год4578452043211
23504 Прочие расходы за предыдущий год84520432111162
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4614039400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14039401050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2536226939
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36226939457
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-160-810
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-840-180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21104167166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1041671661441
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2106710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10410660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (230660) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3913+0+547) = 23.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1041)/Выручка (5501) = 18.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (5501) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 1.907

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.907<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (18.92%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Созвездие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить