Общество с ограниченной ответственностью "Тамма-Строй" ИНН:1435204428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86168002 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2592635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года304162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5632820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5632820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24740
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3982810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5632820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28200
21103 Выручка за отчетный год2692908
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2537407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155501
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155488
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год155372

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (563) = 27.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2537+0+0) = 6.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (2692) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (2692) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.415

Индекс Альтмана Z = 9.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (5.76%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тамма-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить