ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСК-ДСК" ИНН:1435204643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86168157 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23666917723212567
11504 Основные средства на конец предыдущего года268272321256712991
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5885885880
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5885885880
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12944000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4235000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15898750578200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75057820131550
12103 Запасы на конец отчетного года2334233423342334
12104 Запасы на конец предыдущего года2334233423342334
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8098097820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8097825010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30543222440842021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32224408617539727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года521520546571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52054603110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1308230718040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2306180400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8026919198740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9191987490100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23924166961769458081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16696176942216558750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8219-8219-80440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8219-8044-76840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8209-8209-8034-7674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8209-8034-7674-6970
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1441441440
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1441441440
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1441441440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1441441850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19191119631146110986
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11963114611098613551
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12798127981412354625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12798141231866852025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3198924761255840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2476125584296540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23924166961769458081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16696176942216558750
21104 Выручка за предыдущий год412147144549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3855911687308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3-345-4540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3-345-7000
23504 Прочие расходы за предыдущий год40556
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1-345-7050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-345-705-2309

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (23924) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.255

Индекс Альтмана Z = -1.573

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСК-ДСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить