Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Авангард" ИНН:1435204690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86167092 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14208478353027682
11504 Основные средства на конец предыдущего года4783530276824450
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6822264026407749
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2640264026406252
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года210307423162970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74237942154310
12103 Запасы на конец отчетного года673861158824745860927
12104 Запасы на конец предыдущего года126261474576092850880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1691717791411132494207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года779141614774686171397
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62156435820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15643582033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2366191953601999250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2057392089691441200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257649202783216222171385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213162216911159551133012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3675259123793040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25911030402747
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4355005251
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4355016360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249619200192169181122930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210571173875111980116638
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2496192001922122070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2105711835971512600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257649202783216222171385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213162216911159551133012
21103 Выручка за отчетный год31459410920917259893287
21104 Выручка за предыдущий год1092091725989328728992
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31547010587317048192252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1058731704818519029015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-876333621170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3336211780970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-876333621170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3336211710350
23304 Проценты к уплате за предыдущий год281202985881
23403 Прочие доходы за отчетный год6968603440834988
23404 Прочие доходы за предыдущий год6034408320528483
23503 Прочие расходы за отчетный год4063349238322382
23504 Прочие расходы за предыдущий год349238322712152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2029306623680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год306623686390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год595485474363
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4854741127248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143425818855293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258118943487179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1434)/Стоимость активов (257649) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (315470+0+0) = -0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-876)/Выручка (314594) = -0.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1434)/Выручка (314594) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = -0.24

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.28%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Авангард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить