Общество с ограниченной ответственностью "Mediabelka" ИНН:1435205238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86173098 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5945387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45387153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6445407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45407389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6445407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45407389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6138255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38255-57
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7152446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7152446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6445407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45407389
21103 Выручка за отчетный год173913601111
21104 Выручка за предыдущий год13601111620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1627784739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год784739224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112576372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год576372396
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112576372
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год576372396
23503 Прочие расходы за отчетный год37400
23504 Прочие расходы за предыдущий год74002
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109-164372
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-164372394
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23-216312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-216312369

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (64) = 35.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1627+0+0) = 6.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (1739) = 6.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (1739) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.703

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.333

Индекс Альтмана Z = 40.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (21.33), коэффициент текущей ликвидности (21.33), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (6.44%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Mediabelka

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить