ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНКО-ТРЕЙД" ИНН:1435205887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86169174 ОКВЭД:51.32.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168280414734102
11504 Основные средства на конец предыдущего года381274147341023106
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168370414730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года381274147341020
12103 Запасы на конец отчетного года4019604503744261
12104 Запасы на конец предыдущего года49856450374426130589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3320802163712313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19817216371231312937
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года395000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3397019391466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года288919391466125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года771960686130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7256268613580400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94033011008562142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1106891100866214246757
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года299270574910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6339257491415210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2993705750141531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63402575014153120990
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26570000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года26570000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97404564712840
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42634456471284021181
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36553069387771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4653693877714586
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года375260525840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4728752585206110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94033011008562142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1106891100866214246757
21103 Выручка за отчетный год1693650161483172998
21104 Выручка за предыдущий год128708161483172998117523
21203 Себестоимость продаж за отчетный год926110109739152461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102304109739117298106880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год767540517440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2640451744557000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год679580357740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2050335774351630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87960159700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год590115970205370
23303 Проценты к уплате за отчетный год4384000
23403 Прочие доходы за отчетный год106000
23503 Прочие расходы за отчетный год810000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37080159700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год590115970205370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год370801597020537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5901159702053710643
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37080159700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год590115970205370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3708)/Стоимость активов (94033) = 3.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8796)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92611+67958+0) = 5.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8796)/Выручка (169365) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3708)/Выручка (169365) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.467

Индекс Альтмана Z = 3.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (5.19%), рентабельность компании (2.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКО-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить