Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива" ИНН:1435206457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86170013 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года22447283692292360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22447283692292360
12103 Запасы на конец отчетного года17885915925780411701
12104 Запасы на конец предыдущего года1592578041170184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94992107914704397882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1079147043978825648
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71233585140227672
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3585140227672326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2809741596901184700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159690118470202550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28097438416220216249491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3841622021624949138410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2631819916193670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199161936780050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2633319931193828020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19931193828020337
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года33396199926023207
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3339619992600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года82200138001500015000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года138001500015000800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172441164706785426471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16470678542647114066
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25464130270828540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3027082854414710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28097438416220216249491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3841622021624949138410
21103 Выручка за отчетный год24557136082435011217
21104 Выручка за предыдущий год100712435011217830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207563200415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2455711533180300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год799618030112170
22203 Управленческие расходы за отчетный год21382769140310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4772403124640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31753842139990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32241399987530
23203 Проценты к получению за отчетный год1221000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4000000
23403 Прочие доходы за отчетный год41992789257291
23404 Прочие доходы за предыдущий год214825712895
23503 Прочие расходы за отчетный год11151380260578
23504 Прочие расходы за предыдущий год324260578107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74801251139960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10481399684660
24603 Прочее за отчетный год10787028870
24604 Прочее за предыдущий год5598877320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6402549131097734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год489131097734322
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6402549131090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4891310977340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6402)/Стоимость активов (280974) = 2.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+21382) = 14.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3175)/Выручка (24557) = 12.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6402)/Выручка (24557) = 26.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 2.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (12.93%), рентабельность компании (26.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Перспектива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить