Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "ГРАНИТ" ИНН:1435206552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86170243 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1112900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1291290875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года611175
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11135110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135140170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111351117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135140171354
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-50-411010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-41-3610166
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года606000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года606000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года606000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года606000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11611671188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11611670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111351117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135140171354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3000
23503 Прочие расходы за отчетный год6500
23504 Прочие расходы за предыдущий год5500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9-500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9-500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-50-37

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (11) = -81.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.818

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.818

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.82

Индекс Альтмана Z = -3.062

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (-4.55), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить