ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД" ИНН:1435206753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86170481 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года650000
11504 Основные средства на конец предыдущего года656000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65065600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года656000
12104 Запасы на конец предыдущего года20385850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14199204821457312229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2930614573112841398
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5145345691773715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3456917737159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1934432965324610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3296532461160290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19994336213246116029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3362132461160291407
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года248123511697-2351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23511697-23411317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17513312703076418380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31270307641837090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1751331270307640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3127030764183700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19994336213246116029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3362132461160291407
21103 Выручка за отчетный год4665121962408685623
21104 Выручка за предыдущий год408684086856230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4644117034337089249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год365793370891960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год210492871600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42897160-35730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год210354842890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42894289-36260
23503 Прочие расходы за отчетный год4731881580
23504 Прочие расходы за предыдущий год15815800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16336041310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41314131-36260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3372920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год929200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1302884039-3626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40394039-36260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (19994) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46441+0+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (210)/Выручка (46651) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (46651) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.142

Индекс Альтмана Z = 0.829

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА АЛЬТЕР ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить