ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ" ИНН:1435206908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86170728 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года295195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2943195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2943195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101610
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года193334
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года33340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2943195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431950
21103 Выручка за отчетный год4801038577
21104 Выручка за предыдущий год10385770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4521005543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10055430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год283334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год283334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год283334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год163334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (29) = 41.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (452+0+0) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (480) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (480) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.414

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.966

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.526

Индекс Альтмана Z = 14.953

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (5.83%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ФИНАНСОВОЕ РЕШЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить