Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр "Юрэкс" ИНН:1435207130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86171082 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113851265014750
11504 Основные средства на конец предыдущего года12650147500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113851265014750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12650147500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11035100524623
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1005246230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6509500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5095000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11041105615123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1056151230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224262321119873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23211198730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149801490712356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14907123560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года720075007500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года750075000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года720075007500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года750075000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1487600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года76000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года984417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24680417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года804170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224262321119873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23211198730
21103 Выручка за отчетный год7472153538683
21104 Выручка за предыдущий год1535386830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год487578685062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год786850620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год259774853621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год748536210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год259774853621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год748536210
23503 Прочие расходы за отчетный год230044501854
23504 Прочие расходы за предыдущий год445018540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29730351767
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год303517670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224484521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4845210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7325511246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255112460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (22426) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4875+0+0) = 53.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2597)/Выручка (7472) = 34.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (7472) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.012

Индекс Альтмана Z = 5.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (44.88), коэффициент текущей ликвидности (44.88), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (34.76%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юридический центр Юрэкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить