Общество с ограниченной ответственностью "Студия Земля" ИНН:1435207757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86172408 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14400
11504 Основные средства на конец предыдущего года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4000
12103 Запасы на конец отчетного года183126204
12104 Запасы на конец предыдущего года126204122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года682864775999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года647759991102
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года39001900400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19004000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8360354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59354202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1099485626957
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года856169571426
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1100886026957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года860269571426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года360118961306
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1896130617
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361119061316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1906131627
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года739766975641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года669756411399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года739766975641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года669756411399
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1100886026957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года860269571426
21103 Выручка за отчетный год601061175822
21104 Выручка за предыдущий год611758222645
21203 Себестоимость продаж за отчетный год550063014281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год630142812559
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год510-1841541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-184154186
22203 Управленческие расходы за отчетный год2292060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281-3901541
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-390154186
23403 Прочие доходы за отчетный год20001569100
23404 Прочие доходы за предыдущий год15691000
23503 Прочие расходы за отчетный год5412230
23504 Прочие расходы за предыдущий год1223065
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год222710571611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1057161121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год445211322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2113224
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17828461289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год846128917
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17828461289
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год846128917

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1782)/Стоимость активов (11008) = 16.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5500+0+229) = 4.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (281)/Выручка (6010) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1782)/Выручка (6010) = 29.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.488

Индекс Альтмана Z = 4.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (4.68%), рентабельность компании (29.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Студия Земля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить