ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПТК" ИНН:1435208246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86173112 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года92218772223
12104 Запасы на конец предыдущего года187722230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18861701182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17011820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14231778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года317780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295038962483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года389524830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295038962483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389624830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года196200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года289900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года199429311067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года293110670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9569651416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96514160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9569651416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96514160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295038962483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389624830
21103 Выручка за отчетный год452774781641529
21104 Выручка за предыдущий год47816415290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4527701930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4781600
22203 Управленческие расходы за отчетный год4380800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4431200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146935041930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год350419300
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год1435605895
23504 Прочие расходы за предыдущий год6058950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3928991035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год289910350
24603 Прочее за отчетный год45600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41728991035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год289910350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год289900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-417)/Стоимость активов (2950) = -14.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1469)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+43808) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1469)/Выручка (45277) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-417)/Выручка (45277) = -0.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.086

Индекс Альтмана Z = 6.253

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (3.09), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (-0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПТК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить