Общество с ограниченной ответственностью "НИКА" ИНН:1435208461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86173553 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года420400153
12104 Запасы на конец предыдущего года4003200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1144939497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года394970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11869203913413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203918170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11869203916045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203918170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11869203912905
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203918170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11869203916045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203918170
21103 Выручка за отчетный год43425111500
21104 Выручка за предыдущий год1115000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29371111110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1111100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14054390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14054390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14054390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год260500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11449390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11449)/Стоимость активов (11869) = 96.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29371+0+0) = 47.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14054)/Выручка (43425) = 32.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11449)/Выручка (43425) = 26.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.965

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.812

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (32.36%), рентабельность компании (26.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить