Общество с ограниченной ответственностью "АСЛ-Строй" ИНН:1435209680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86176777 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320436533396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года365333962596
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6072230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2230595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года381138763396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года387633963191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года381138763396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года387633963191
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375434723259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347232593047
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57405137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405137144
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57405137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года405137144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года381138763396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года387633963191
21103 Выручка за отчетный год374283974386
21104 Выручка за предыдущий год839743865894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244465453685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год654536853780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12981852701
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18527012114
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12981852701
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18527012114
23503 Прочие расходы за отчетный год176519434
23504 Прочие расходы за предыдущий год5194342227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11221333267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13332671337
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11221333267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13332671337

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1122)/Стоимость активов (3811) = 29.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2444+0+0) = 53.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1298)/Выручка (3742) = 34.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1122)/Выручка (3742) = 29.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 66.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 65.86

Индекс Альтмана Z = 78.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.65), коэффициент быстрой ликвидности (66.86), коэффициент текущей ликвидности (66.86), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (34.69%), рентабельность компании (29.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСЛ-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить