ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ" ИНН:1435209867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86177185 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4721331916332416137
11504 Основные средства на конец предыдущего года31916332416137104
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года87176540
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1765400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4730032092332950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года320923329561370
12103 Запасы на конец отчетного года6279885816251411
12104 Запасы на конец предыдущего года8858162514114869
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93394403108293325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года440310829332513864
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года509121631825422715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2163182542271517480
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1124477820
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года44778200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2082127871314910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2787131491274510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68120599646478633588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59964647863358836317
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3405421960202270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2196020227161740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34064219702023716184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21970202371618414370
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года550410233144000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года102331440000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года22891560
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8915600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года552610322145560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года103221455600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года174959805109554760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98051095547600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11035178671903712644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17867190371264421947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2853027672299930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2767229993174040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68120599646478633588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59964647863358836317
21103 Выручка за отчетный год8766011806667243122132
21104 Выручка за предыдущий год1180666724312213250906
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8671211215659613118433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1121565961311843348358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год948591076300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5910763036990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год948591076300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5910763036990
23203 Проценты к получению за отчетный год621990
23204 Проценты к получению за предыдущий год19900
23303 Проценты к уплате за отчетный год1351227500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2275000
23403 Прочие доходы за отчетный год285593005106
23404 Прочие доходы за предыдущий год30051060
23503 Прочие расходы за отчетный год13230155913815700
23504 Прочие расходы за предыдущий год155913815700941
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14988212562580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2125625831050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29982951252741
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2951252726508
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-8000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-89123-540
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год123-5400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11901195345802364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1953458023641099
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11901195345800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1953458023640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11901)/Стоимость активов (68120) = 17.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (948)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86712+0+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (948)/Выручка (87660) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11901)/Выручка (87660) = 13.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 4.044

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (13.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ ЭСТЕЙТ ДЕВЕЛОПМЕНТ КОМПАНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить