ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ "КЭРЭ" ИНН:1435210164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86177736 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3108465118311228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242317041228733
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года696419387478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года419387478365
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3804511622280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2842210117160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3804511622281716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2842210117161112
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года555371100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11134500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5953751418385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15138538564
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3209136518101331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2691171613311048
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3209136518100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2691171613310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3804511622281716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2842210117161112
21104 Выручка за предыдущий год15193146151274512248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10266141421227612096
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49274734690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49274734690
23504 Прочие расходы за предыдущий год43362524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48844374450
24604 Прочее за предыдущий год47443700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год441004458
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4410000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3804) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = 1.218

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.218<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (29.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕЙТЕРИНГ КЭРЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить