Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс "Алые паруса" ИНН:1435210774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86179103 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18152200903606865
11504 Основные средства на конец предыдущего года2009036068652658
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181522009036060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2009036068650
12103 Запасы на конец отчетного года721719252253508
12104 Запасы на конец предыдущего года17192522535087764
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года364654481375616140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года544813756161401951
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20450668451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45066845171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года373823090202410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2309020241200990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21889431802384720964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43180238472096412444
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7728144501505913884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1445015059138845931
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162981295438540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12954385400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133201577649347080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15776493470806513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296182873087880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28730878870800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21889431802384720964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43180238472096412444
21103 Выручка за отчетный год3765739015655943384
21104 Выручка за предыдущий год73901565594338429817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8377327722713638361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49130271363836123897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-461241129294230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год247712942350230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46122477176830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24771768350230
23303 Проценты к уплате за отчетный год13788300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год808000
23403 Прочие доходы за отчетный год14297893463981
23404 Прочие доходы за предыдущий год978934639810
23503 Прочие расходы за отчетный год173883316460182893
23504 Прочие расходы за предыдущий год34361601828930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2199558820110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-609201161110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21995-60911755671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-609117556715920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21995)/Стоимость активов (21889) = -100.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8377+0+0) = -55.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4612)/Выручка (3765) = -122.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21995)/Выручка (3765) = -584.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.261

Х5 = Выручка/Активы = 0.172

Индекс Альтмана Z = -4.226

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (-122.5%), рентабельность компании (-584.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственный комплекс Алые паруса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить