ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАСТАВА" ИНН:1435210862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86179379 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67912672962
11504 Основные средства на конец предыдущего года126729622741
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67912682964
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126729642743
12103 Запасы на конец отчетного года1216575593
12104 Запасы на конец предыдущего года631595877
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237127422400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2742240012335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30512443890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года244389067
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года663835626883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3617688413279
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года731848309847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4885984816022
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года462845256435
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года456264367427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26903052346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32423466094
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26903053413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32434138594
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года731848309847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4885984816022
21103 Выручка за отчетный год591175214965680
21104 Выручка за предыдущий год521496568065677
21203 Себестоимость продаж за отчетный год580975172961548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год517036154760181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10204204132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44641335496
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10204204132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44641335496
23403 Прочие доходы за отчетный год1701479884
23404 Прочие доходы за предыдущий год1479884149
23503 Прочие расходы за отчетный год54715811549
23504 Прочие расходы за предыдущий год15811549757
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6433183467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34434684888
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5764490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67-1311779
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12317803455

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (7318) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1020)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58097+0+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1020)/Выручка (59117) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (59117) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.72

Индекс Альтмана Z = 5.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАСТАВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить