ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ" ИНН:1435210870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86179333 ОКВЭД:85.14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9888934811710
11504 Основные средства на конец предыдущего года93481171013288
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9888934811710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93481171013288
12103 Запасы на конец отчетного года4916329137
12104 Запасы на конец предыдущего года329137280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46632341306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2341306684
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3354203158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203158612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129332873601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28736011576
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228211222112310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122211231014864
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1540800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15408-11898-12883
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года181162606122636
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года260612263621425
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года181162606122636
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года260612263621425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276815681573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156815736323
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года193700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года470515681573
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156815736323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228211222112310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122211231014864
21103 Выручка за отчетный год346622837829205
21104 Выручка за предыдущий год28378292058551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337963142827797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год314282779717944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год866-30501408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-30501408-9393
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год866-30501408
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30501408-9393
23503 Прочие расходы за отчетный год235165131
23504 Прочие расходы за предыдущий год165131143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год631-32151277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32151277-9536
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год245264292
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год264292255
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год386-3479985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3479985-9791
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-347900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (22821) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (866)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33796+0+0) = 2.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (866)/Выручка (34662) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (34662) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.445

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.163

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (2.75), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.5%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНА И ЗДОРОВЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить