Общество с ограниченной ответственностью "Агентство оценки и консалтинга" ИНН:1435211231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89980008 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15341255
12104 Запасы на конец предыдущего года34100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231518861047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142513641114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375535912416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года359100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375535912416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года359100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года279127100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года271000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280127202312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18199104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7737720
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года77200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года954871104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375535912416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года359100
21103 Выручка за отчетный год496262015709
21104 Выручка за предыдущий год620100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год496262011686
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год620100
22203 Управленческие расходы за отчетный год472948910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год489100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23313101686
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131000
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23313081685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152178156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8111301529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8111300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год113000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (3755) = 2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4729) = 4.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (233)/Выручка (4962) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (4962) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.936

Индекс Альтмана Z = 9.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.49), коэффициент быстрой ликвидности (3.92), коэффициент текущей ликвидности (3.94), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (4.7%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и консалтинга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить