Общество с ограниченной ответственностью "ЭлкомСтрой" ИНН:1435211312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89980095 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года626499
12104 Запасы на конец предыдущего года499350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74942136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2136127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33689
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81302971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2971566
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81302971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2971566
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года467778
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года778118
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года477788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года788128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76532183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2183438
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76532183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2183438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81302971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2971566
21103 Выручка за отчетный год2858342133
21104 Выручка за предыдущий год4213318296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2793741116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4111615156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6461017
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10173140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6461017
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10173140
23503 Прочие расходы за отчетный год8683
23504 Прочие расходы за предыдущий год832943
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год560934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год934197
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15679
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год467778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год778118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год467778
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год778118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (467)/Стоимость активов (8130) = 5.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27937+0+0) = 2.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (646)/Выручка (28583) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (467)/Выручка (28583) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 1.102

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.102<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.26%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭлкомСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить