Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан" ИНН:1435211552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89980681 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года75944711543543
12104 Запасы на конец предыдущего года471116711301130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142601398276276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139844191191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21354144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5410218218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2206766508230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года665021115390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220676650823823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года665021115391539
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1531034677575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3467189396396
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67573183748748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года318322566566
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года675731837480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31832211430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220676650823823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года665021115391539
21103 Выручка за отчетный год4952163111254312543
21104 Выручка за предыдущий год63111263715715
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249733006971212884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30061776565807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24548330528310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3305-5131500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24548330528310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3305-5131500
23503 Прочие расходы за отчетный год84427321038
23504 Прочие расходы за предыдущий год27442497
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год237043278-3210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3278114-990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237043278-321-321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3278114-99-99

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23704)/Стоимость активов (22067) = 107.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24973+0+0) = 98.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24548)/Выручка (49521) = 49.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23704)/Выручка (49521) = 47.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.266

Индекс Альтмана Z = 17.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (3.27), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (49.57%), рентабельность компании (47.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить